Pentru un director financiar, deciziile bune cer cifre corecte și la zi — nu Excel-uri întârziate și estimări.
Ce te ajută
- Profit real pe produs și pe comandă, după comisioane și costuri
- Reconcilierea încasărilor cu facturile și comenzile
- Deconturi marketplace clare, cu comisioane și rețineri
De ce contează
Marja reală nu e preț minus cost — include comisioane, transport și TVA. AriMate îți arată profitul corect și încasările potrivite, ca să iei decizii pe date, nu pe presupuneri.
De ce raportarea din e-commerce e diferită
Venitul recunoscut și banii încasați sunt două lucruri care nu coincid aproape niciodată: canalele rețin comision, curierii virează rambursul cu întârziere, retururile anulează vânzări din luna precedentă. O raportare care pornește doar din facturi arată o realitate care nu există.
Ce trebuie reconciliat
- încasările bancare cu facturile — reconcilierea;
- deconturile canalelor cu comenzile individuale;
- rambursurile de la curieri cu coletele livrate;
- retururile cu stornările emise.
Fără primele două, marja raportată e o estimare.
Marja reală
Se calculează după comision, transport suportat, ambalaj și costul retururilor amortizat pe bucățile rămase vândute. Diferența față de marja brută e, în multe categorii, de peste zece puncte procentuale — suficient cât să schimbe decizia despre ce produse merită împinse.
Capitalul blocat în stoc
Marfa nevândută de peste 90 de zile e capital imobilizat. E cifra care lipsește cel mai des din raportare, deși e printre cele mai mari linii de bilanț ale unui magazin.
Închiderea lunii
Cu reconcilierea făcută săptămânal și cu dosarul construit pe parcurs, închiderea devine o verificare, nu o reconstituire.
Previziunea de încasări
Într-un magazin online, banii vin cu decalaj: rambursurile la una-două săptămâni de la livrare, deconturile canalelor la interval fix. O previziune corectă pornește de la comenzile livrate și de la calendarul de plată al fiecărei surse, nu de la facturile emise.
Ce raportezi lunar
- venit recunoscut față de încasat efectiv;
- marja după toate costurile variabile;
- valoarea stocului și partea imobilizată;
- costul retururilor, ca procent din vânzări.
Ultimul e cel mai rar raportat și, în unele categorii, cel mai mare.